Modèle de lettre pour produire une créance

Afin de comprendre les meilleures pratiques de création de lettres, une lettre de prélèvement d`échantillons est disponible ci-dessous. Les sections ci-dessous illustrent le rôle des créances dans ces mesures. Comme vous pouvez le voir dans la lettre de prélèvement d`échantillon ci-dessus, les lettres de collecte les plus efficaces sont courtes, au point et faciles à lire. Essayez d`éviter les mots et les phrases longs ou déroutants. La lettre plus directe conduit à moins de malentendus. Votre lettre de recouvrement devrait: conseils de lettre de collection dans l`exemple ci-dessus, le débiteur Max Musterman tombe automatiquement en retard parce que les conditions de paiement sont expressément indiquées avec une date calendaire (14 jours après la livraison). Il n`est pas nécessaire pour le magasin de matériel pour émettre un rappel supplémentaire, comme Max Musterman a déjà les informations de temps dans son contrat d`achat, cependant, il est préférable d`émettre une lettre de notification en raison du passé le lendemain de la date d`échéance, 60 jours passés en raison Date d`échéance et 90 jours. Une lettre de rappel, signée par le représentant des collections de débiteurs (AR), une fois qu`un solde a atteint l`âge de 30 jours et une lettre de recouvrement ultérieure et plus sévère lorsqu`un solde atteint 60 jours peut produire les résultats souhaités. Si la lettre de collecte sévère ne produit pas de résultats, une lettre d`avocat peut être en ordre ainsi que les services d`une Agence de recouvrement. L`exemple suivant est d`une lettre de recouvrement sévère qui doit être signée par le contrôleur de la société. Le chiffre d`affaires des comptes débiteurs est le ratio des revenus de ventes nets (du compte de résultat) divisé par les comptes débiteurs (à partir du bilan). Pour cet exemple, supposons que la firme rapporte les «revenus nets de ventes» de $32 983 000.

La métrique du chiffre d`affaires calcule à partir de ce chiffre «revenus nets de ventes» et de la valeur «débiteurs nets» de $1 832 000 (à partir de la pièce 1). La métrique de chiffre d`affaires est donc: le terme à recevoir désigne les sommes dues à une entreprise qui répond à deux exigences: Notez que les «actifs courants» comprennent les comptes débiteurs nets de $1 832 000 et les billets à court terme à recevoir de 20 000. Sans créances à court terme, le Fonds de roulement de la société serait de 4 295 000 $. En raison de son caractère fort, la lettre d`échéance passée est la forme la plus populaire de la correspondance. Les entreprises qui utilisent la comptabilité d`exercice à double entrée portent des créances en tant qu`actifs au bilan. Par conséquent, le solde des créances de l`entreprise contribue aux mesures de la situation financière qui impliquent des comptes d`actifs. Les mesures suivantes reflètent toutes le solde des créances: selon la sévérité du retard et la dette contractée, un langage plus fort peut être recommandé lors de la formulation de votre lettre avant l`action. Une lettre de créances, également connue sous le nom de créances commerciales, est l`argent dû par les clients en échange de biens et de services fournis par une société. Sur un bilan, les comptes débiteurs sont comptabilisés en tant qu`actifs, car cela signifie qu`un client est obligé de payer ses dettes. Il est non seulement limité aux entreprises, mais les individus peuvent également les avoir. Un exemple est un chèque de paie donné par un employeur.

Le compte à recevoir est un facteur vital dans le Fonds de roulement d`une entreprise. Si trop élevé, il ya des tendances pour une entreprise d`obtenir paresseux dans la collecte et donc, la lutte dans le paiement des factures à long terme. D`autre part, si elle est trop faible, cela pourrait signifier que la société n`est pas suffisamment suffisante pour offrir de bonnes conditions de paiement ou même inutilement endommager leurs relations clients.

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